倉庫物料管理制度建設：物料浪費多？什么樣的人更適合做倉管員？某公司成品倉儲管理準則范本（通用），控制成本
物料浪費多？什么樣的人更適合做倉管員？倉管員的重要性在哪里？文末分享某公司成品倉儲管理準則范本（通用），幫你完成控制成本的制度建設。
說到倉庫免不了提到保管員、保管賬，不妨就從這里切入。保管賬的邏輯并不復雜：期初庫存+本期增加-本期減少=期末庫存。在經營規模小、品種少的狀況下，許多企業不設保管員，也不需什么保管帳，業務主管用工作筆記輔助一下就能解決問題；當企業進入規模化生產經營階段就要設置倉庫，就得有保管員和保管賬。老板們都明白這個道理，而且對保管員的人選都很重視。
現實的狀況是：許多企業這個環節的硬件設施和人力成本都付出了，但效果卻是一言難盡。問題出在哪里？
我們先來看一下正規企業倉庫管理的主要結構：
以一般原料庫為例：
橫向：
“本期增加”欄目劃分為：采購、外協加工入庫、調入、其它入庫等二級明細欄目；
“本期減少”欄目劃分為：生產領用、外協加工出庫、調出、銷售、其它出庫等二級明細欄目；
其中“生產領用”二級明細欄目還可以再細分為工作區間、考核項目等三級明細欄目。
其他二級欄目也可以根據實際狀況和管理需求進行細分。
不同的明細欄目對應不同的“會計科目”，不同的“會計科目”反應不同的業務內容，其背后的財務核算原理和邏輯這里暫不作討論；另一方面，許多明細欄目是企業設定考核指標的重要數據采集源頭，這些數據在發生的時候就要按預定的口徑進行歸集，以保證數據采集的準確性、完整性和唯一性。比如生產車間某類消耗物品屬于限量管控范圍，這些物品在領用時就要單獨按管控要求進行歸集，讓相關考核數據的采集一次成型，避免過后在大量的數據當中再重新篩選，浪費資源還未必準確。
縱向：
按類別、按品名、按規格等進行排序，保管賬的排序與實物的排序相對應；存貨架的標識與實物本身相對應；“期末庫存”與實物相符；“期末庫存”與相關“會計科目”余額相符。想查找某件物品先確認類別，再查找品名和規格等，實物查找與賬面查找路徑是一致的，材料編碼也同樣遵循這個邏輯。
倉庫的出入庫手續、檢驗程序、編碼程序、盤點、等內容這里不再細述。
從上述“橫向”與“縱向”當中我們可以看出，倉庫不是孤立的“物資存放地”，它是企業整個管控體系的重要執行環節，是企業物流的“樞紐”，是財務核算體系的重要組成部分。我們經常說倉庫要“賬實相符”，是指相關財務賬與保管賬相符，保管賬與實物相符。脫離開正規的財務賬，倉庫自拉自唱說“賬實相符”沒有任何意義。
從上述“橫向”與“縱向”當中我們還可以看出，相關的劃分與彼此的關聯折射出的是追溯機制和問責機制在倉庫環節的實際展現。我們可以通過這種專業的邏輯與方法審查倉庫本身的管理狀況；可以沿著“本期增加”欄目審查上游的來源狀況；還可以沿著“本期減少”欄目審查下游的使用狀況。計劃、部門、業務內容、經辦人、業務主管等等都可以追溯與問責，這些才是倉庫管理的靈魂所在，拋開了這些，倉庫只是一個沒有邊界的“貨物暫存地”，門上的那把大鎖只是擺設。
試想，這種狀態意味著什么？
我所了解的民企，財務系統能健康運行的寥寥無幾，大都讓“兩套賬”搞得不陰不陽、不倫不類。倉庫管理更是故事多多：
有家企業2個月換了3任倉庫保管，沒有任何交接手續；
有家企業突然把保管員撤了，理由是人家穿了一件2000多元的名牌體恤衫，后來得知是假冒偽劣；
有家企業保管帳記得像模像樣，老板很放心；老板不明白的是本公司沒有正規財務賬，保管員自己記賬自己盤點，缺了多少庫存自己在賬面上減掉就可以了；
有家企業老板親自記保管帳，實物全部直接進車間。老板整天起早貪黑，忙得焦頭爛額，保管帳經常是積攢到一起集中登記。他記保管帳的目的是為了核實現金，現金賬也是老板自己記。
......
在管理變革過程中，我們努力給倉庫“找回靈魂”，因為這個環節不理順，財務系統就不可能健康運行。原本是對企業有百利而無一害的一件好事，在實施當中卻是阻力重重。有些人根本不懂系統建設，但對倉庫的正規化管理卻是異常敏感，因為這涉及到“財路”的問題。企業的財路變寬了，個別人的財路卻被堵上了，其阻撓的手段可想而知。又是罵人、又是砸車、又是排擠、又是恐嚇我們都遇到過。
最難解決的問題是老板本身就質疑管理變革推動者的動機。他們很習慣從權利和利益爭奪的角度審視這個問題，似乎周圍的人都不這么做，你為什么卻偏偏要這么做。其實老板的這種質疑和想法很正常，換位思考一下我們或許也會這么做。許多抵制管理變革的人也瞅準了這個空子，造謠惑眾撥弄是非，這很容易導致管理變革不能深入、長期的有效推進。我很注重嚴以律己，在管理變革當中從來不要特權，不計較個人報酬，但這些都無助于這個問題的解決，相反有時還讓老板們更加質疑。看來憑借道德與經驗來推進管理變革并不是根本的辦法。
我在糧管所的時候，所長可以不懂財務專業，可以不去插手保管帳的登記，照樣可以把各項工作開展的有聲有色，這完全得益于行業法規的健全和行業問責機制的健全。《糧食企業會計制度》執行下來，保管賬的“橫向”、“縱向”水到渠成，專業的人做好專業的事，不會做有人教，做不好有人問、有人管，不需要各自隨意、各自創意。糧食虧庫、漲庫；麻袋、面袋盤盈盤虧全都知道，國家財產得到了很好的維護。
反觀民營企業，即沒有切實可行、深入細致的行業法規可依，又沒有來自企業外部的有效監管機制，企業該怎么管完全取決于老板的個人見識和用人水平。一個大學生可以當保管員，一個半文盲也可以當保管員，沒有職業標準可言，這樣的環境下管好了是偶然，管不好是必然。
一支軍隊越是紀律嚴明實事求是，其戰斗力就越強；一個企業也是這樣，如果總是在游擊隊的水平徘徊，很難真正跨入工業化的門檻。
科學管理和企業效益息息相關，我在《節能降耗的道道》一文中曾提到過，車間主任憑以往的經驗列示出千只雞物耗為25元，當我們把這些物耗的計算口徑放在保管帳的指標考核欄目中進行專業統計，每月拿出真實的物耗數據，后續的反應是層層限量、以舊換新等等，最終的結果是每千只雞物耗不超過6元，這只是諸多改進當中的一盤小菜。
明白了這些道理，自然就知道什么樣的人更適合做保管員，而并非一味的親戚朋友老丈人，呵呵呵........
附：倉庫物料管理制度建設：物料浪費多？某公司成品倉儲管理準則范本（通用）
成品倉儲管理準則
□總則
第1條 目的
為使本公司成品的繳庫、保管、交運、銷貨退回及滯存品處理等事務流程有所遵循特制定本準則。
第二條 范圍
有關成品倉儲管理作業包括庫位規劃、收發貨作業及倉儲管理等事務，依本準則的規定辦理。
□庫位規劃
第三條 庫位規劃與配置
（一）物料管理科應依成品繳出庫情況、包裝、方式等規劃所需庫位及其面積，以庫位空間有效利用。
（二）庫位配置原則應依下列規定：
1．配合倉庫內設備（例如油壓車、手推車、消防設施、通風設備、電源等）及所使用的儲運工具規劃運輸通道。
2．依銷售類別、產品類別分區存放，同類產品中計劃產品與訂制產品應分區存放，以利管理。
3．收發頻繁的成品應配置于進出便捷的庫位。
4．將各項成品依品名、規格、批號劃定庫位，標明于"庫位配置圖"上，并隨時顯示庫存動態。
第四條 成品堆放
物料管理科應會同質量管理科的質量管理人員，依成品包裝形態及質量要求設定成品堆放方式及堆積層數，以避免成品受擠壓而影響質量。
第五條 庫位標示
（一）庫位編號依下列原則辦理，并于適當位置作明顯標示：
1．層次類別，依A、B、C順序由下而上逐層編訂，沒有時填"○"。
2．庫位流水編號。
3．通道類別，依A、B、C順序編訂。
4．倉庫類別，依A、B、C順序編訂。
（二）計劃產品應于每一庫位設置標示牌，標示其品名規格及單位包裝量。
（三）物料管理科依庫位配置情況繪制"庫位標示圖"懸掛于倉庫明顯處。
第六條 庫位管理
（一）物料管理科收發料經辦人員應掌握各庫位，各產品規格的進出動態，并依先進先出原則指定收貨及發貨單位。
（二）計劃產品每種規格原則上應配置兩個以上小庫位，以備輪流交替使用，以達先進先出的要求。
□收貨管理
第七條 成品繳庫方式
（一）繳庫部門開立"進倉明細表"一式二聯，連同繳庫品送至物料管理科經收貨人員簽收并存放于指定庫位后，第一聯送回繳庫部門存查，第二聯由收貨人員持回憑以核對"成品繳庫單"。
（二）繳庫部門按當日的"進倉明細表"匯總開立"成品繳庫單"，送物料管理科核對簽認后第一聯送會計部門，第二聯送物料管理科據以轉記"成品庫存日（月）表"，第三聯送回繳庫部門。
第八條 收貨注意事項
物料管理科應就繳庫內容與成品繳庫單的內容確實核對，如發現繳庫原因代號、品名、規格、產品繳號數量、包裝或嘜頭等不符時，應及時通知繳庫部門更正。
□發貨管理
第九條 交運期限控制
（一）凡遇下列情況之一者，物料管理應于一日前辦妥"成品交運單"，并于一日內交運：
1．計劃產品接獲客戶的"訂貨通知單"時的交貨日期。
2．內銷、合作外銷訂制品、依客戶需要的日期。
（二）直接外銷訂制品繳庫后，配合結關日期交運。
第十條 發貨注意事項
（一）物料管理科接到"訂貨通知單"時，經辦人員應依產品規格及訂貨通知單編號順序列檔，內容不明確應及時反映業務部門確認。
（二）因客戶業務需要，收貨人非訂購客戶或收貨地點非其營業所在地的，依下列規定辦理：
1．經銷商的訂貨、交貨地點非其營業所在地，其"訂貨通知單"應經業務部主管核簽方可辦理交運。
2．收貨人非訂購客戶應有訂購客戶出具的收貨指定通知始可辦理交運。
（三）物料管理科接獲"訂制（貨）通知單"才能發貨，但有指定交運日期的，依其指定日期交運。
（四）訂制品（計劃品）在客戶需要日期前繳庫或"訂貨通知單"注明"不得提前交運"的，物料管理科若因庫位問題需提前交運時，應先聯絡業務人員轉知客戶同意，且收到業務部門的出貨通知后始得提前交運，若系緊急出貨時，應由業務部主管通知物料管理科主管先予交運，再補辦出貨通知手續。
（五）未經辦理繳庫手續的成品不得交運，若需緊急交運時需于交運同時辦理繳庫手續。
（六）訂制品交運前，物料管理科如接到業務部門的暫緩出貨通知時，應立即暫緩交運，等收到業務部門的出貨通知后再交運。緊急時可由業務部門主管先以電話通知物料管理科主管，但事后仍應立即補辦手續。
（七）"成品交運單"填立后，須于"訂貨通知單"上填注日期、"成品交運單"編號及數量等以了解交運情況，若已交畢結案則依流水號順序整理歸檔。
第十一條 承運車輛調派與控制
（一）物料管理科應指定人員負責承運車輛與發貨人員的調派。
（二）物料管理科應于每日下午4點以前備妥第二天應交運的"成品交運單"，并通知承運公司調派車輛。
（三）如承運車輛可能于營業時間外抵達客戶交貨地址者，成品交運前，物料管理科應將預定抵達時間通知業務部門轉告客戶準備收貨。
第十二條 內銷及直接外銷的成品交運
（一）成品交運時，物料管理科應依"訂制（貨）通知單"開立"成品交運單"，由業務部門開立發票，客戶聯發票核對無誤后寄幸免客戶，存根聯與開剩的發票于下月二日前匯送會計部門。
（二）"訂貨通知單"上注明有預收款的，于開立"成品交運單"時，應于"預收款"欄內注明預收款金額及發票號碼，分批交運的，其收款以最后一批交運時為原則，但"訂貨（制）通知單"內有特殊規定的，從其規定。
（三）承運車輛入廠裝載成品后，發貨人及承運人應于"成品交運單"上簽章，第一、二聯經送業務核對后第一聯業務部存，第二聯會計核對入帳，第三、四、五聯交由承運商于出貨前核點無誤后始得放行。經客戶簽收后第三聯送交運客戶，第四、五聯交由承運商送回物料管理科，把第四聯送回業務依實際需要寄交指運客戶，第五聯承運商持回，據以申請運費，第六聯物料管理科自存。
第十三條 客戶自運
（一）客戶需要自運時，物料管理科應先聯絡業務部門確認。
（二）成品裝載后，承運人于"成品交運單"上簽認，依第十二條規定辦理。
第十四條 直接外銷的成品交運
（一）物料管理科應于結關前將成品運抵指定的碼頭或貨柜場以減少額外費用（如特驗費、監視費等）。
（二）成品交運時，物料管理科應依"外銷訂貨通知單"開立"成品交運單"一式六聯，第四、五聯，交由承運商送碼頭或貨柜場的報關行簽收后，第四聯免送客戶，依存于物料管理科，第五聯經報關行簽收后由承運人持回，據此申請費用。
（三）外銷發票正聯送業務部門收存，存根聯與開剩的發票則于下個月二日前匯總送會計部門。
（四）成品需于廠內裝柜時應依下列規定輸：
1．物料管理科應于接到業務部門通知后，即聯絡貨柜入廠裝運。
2．裝柜時應依客戶要求的裝柜方式作業，裝畢后貨柜應以封條加封。
第十五條 成品交運單的更正
"成品交運單"因交運內容更改或填單錯誤需更正時，依下列規定辦理：
（一）"內銷交運單"的更正：
1．尚未交運：開單人員應于原單錯誤處更正，并加蓋更正章，如果難以更正，則將原單各聯加蓋"本章作廢"字樣，重開"成品交運單"辦理交運。作廢的"成品交運單"第一聯留倉運科，其余各聯依序裝訂成冊送會計核對存檔，另開錯誤的發票則加蓋"作廢"章，存于原發票本。
2．已交運：開單人員應立即開立"交運更正單（內銷）"第一、二、三聯送業務部核對后，第一聯業務部存，第二聯送會計，第三聯依實際需要轉送交運客戶，第四聯寄指客戶，第五、六聯存于倉運科。
3．如發票已送客戶，因錯誤而需重開者，應將新開發票連同"交運更正單"第四聯送業務部門轉交客戶，并需督促客戶取回原開發票。
（二）"外銷成品交運單"的更正：
1．尚未交運：比照本條第一款第一項的規定辦理。
2．已交運：經辦人員應立即至交運的碼頭或貨柜場辦理"裝箱單"等報關文件的更正，并立即開立"交運更正單"，其流程與發票的更正比照第一款的規定辦理。
3．"交運更正單"不得作為出廠憑證。
第十六條 "成品交運單"簽收回聯的審核及追責
（一）審核：物料管理科收到"成品交運單"簽收回聯有下列情況者，應即附有關單據送業務部門轉客戶補簽：
1．未蓋"收貨章"。
2．"收貨章"模糊不清難以辨認，或非公司名稱全銜。
3．其他用途章（如公文專用章）充當"收貨章"。
（二）追責：物料管理科于每月10日前就上月份交運的簽收回聯尚未收回的，應立即追責，并依合同規定罰扣運費，同時應于月底前收集齊全，依序裝訂成冊送會計科核對存查。
第十七條 運費審核
（一）物料管理科每月接獲承運公司送回的"成品交運單"簽收回聯、"運費明細表"及發票存根，應于5日內審核完畢，送回會計科整理付款。
（二）物料管理科審核運費時，應檢視開單出廠及客戶簽收等日期，是否有逾期送達或違反合同規定，均依合同規定罰扣運費。
（三）若"成品交運單"簽收回聯有第十六條的簽收異常者，除依規定辦理外，其運費亦應暫緩支付。
第十八條 成品領用與發票逾月反應
（一）物料管理科收到領用部門開立的"成品領用單"經審核無誤后，依其請領數量發貨。
（二）業務部每月初時把上月已出貨未開立發票的客戶，訂貨（制）單、品名規格、數量、交運地點及原因與對策填立于"發票逾月未開立匯總表"一式二份，一份業務部存，一份送會計科據以核對。
□退貨品管理
第十九條 運輸的聯絡
物料管理科接到業務部門送達的"成品退貨單"應先審查有無注明依據及處理說明，若沒有應將"成品退貨單"退回業務部門補充，若有則依"成品退貨單"上的客戶名稱及承運地址聯絡承運商運回。
第二十條 退貨品的驗收
（一）退貨品運回工廠后，倉運科應會同有關人員確認退回的成品異常原因是否正確，若確屬事實，應將實退數量填注于"成品退貨單"上，并經點收人員、質量管理人員簽章后，第一聯存于會計，第二聯送收貨部門存，第三聯由承運人攜回依此申請費用，第四聯送業務部向客戶取回原發票或銷貨證明書。
（二）物料管理科收到尚無"成品退貨單"的退貨品時，應立即聯絡業務部門主管確認無誤后先暫予保管，等收到"成品退貨單"后再依前款規定辦理。
第二十一條 退貨品的處理
退貨品的處理方式系需重處理者，物料管理科應督促處理部門領回處理。
第二十二條 退貨的更正
（一）若退回成品與"退貨單"記載的退貨品不符時，物料管理科應暫予保管（不入庫），同時于"成品退貨單"填注實收情況后，第三聯由運輸公司攜回依此申請運費，第二聯送回業務部門處理，第一聯暫存倉運科依此督促。
（二）業務部門查驗退貨品確屬無誤時，應依實退情況更正"退貨單"送物料管理科辦理銷案。
（三）倘退貨品系屬誤退時，業務部門應于原開"退貨單"第四聯注明"退貨品不符"后，送回物料管理科據以辦理退回客戶，將其交運作業按第十二條的規定辦理，并在"成品交運單"注明"退換貨不入帳"，本項退回的運費應由客戶負擔。
□滯成品管理
第二十三條 滯成品分類、提報
（一）滯成品部分由物料管理科依類別及分配的庫位編號編列存放，并就每一堆置單位（如一墊板）固定庫位存放便于管理。
（二）滯成品的發生原因及代號：
1．計劃品：
A．正常品繳庫后滿6個月未銷售或未售完。
B．正常品繳庫后雖未滿6個月，但有變質的顧慮。
C．與正常品同規格或其他因素未能出庫（異常品）。
D．每批生產所發生的次級品。
2．訂貨生產
E．訂單取消時
F．超制、短碼尾數時。
G．生產所發生的次級品
3．其他
H．試制品
I．銷退重整列為次級。
J．其他。
（三）物料管理科應于翌月5日前匯總填制"滯成品處理月報表"，呈主管核簽，第一聯送總經理處理，第二聯自存。
第二十四條 滯成品發貨
物料管理科于接到業務部門指定滯成品的"訂貨通知單"后依第四章發貨管理規定辦理。
□儲存管理
第二十五條 帳務
物料管理科收到"成品明細表"后，應立即和有關單據核對，如發現異常應立即辦理更正。
第二十六條 盤點
（一）庫存成品應作定期或不定期的盤點，盤點時由會計科將盤點項目依規格類別填具"成品盤點表"會同物料管理科盤點，并按實際盤點數量填入數量欄內。
（二）實施電腦化后，"成品盤點表"由電腦制表。
（三）會計科將"成品盤點表"的盤點數量與帳面數量核對若有差異，即填具"盤點異常報告單"，并計算其盤點盈虧數及金額，送物料管理科查明原因，再送業務部主管研判，擬具改善措施呈總經理核決。
（四）盤盈虧數量經核決后，由物料管理科開立"調整單"，第二聯送會計部門，第一聯倉運科自存。
第二十七條 消防設備
倉庫內一律嚴禁煙火，物料管理科應于倉庫明顯處懸掛"嚴禁煙火"標志，并依工業安全衛生管理的規定設置消防設備，由總務科指定專人負責管理，每日至少檢查一次，如有故障或失效，應立即申請修護補充，并配合廠區消防訓練，以提高應對能力。
第二十八條 庫房管理應注意事項
（一）倉庫內應經常維持清潔，并隨時注意通風情況。
（二）易燃品、易爆品或違禁品不得攜入倉庫，物料管理科應隨時注意。
（三）倉庫內不得吸煙，若因工程需要燒焊時，應先報備，并有人專責允許后才可。
（四）物料管理科對所經管的成品庫存及倉運設備應負責安全使用之責，如果破損應立即反映主管并立即委托修護。
（五）未經物料管理科主管核準有關人員不得進入倉庫，搬運完畢后，亦不得在倉庫逗留。
（六）物料管理科人員于下班離開前，應巡視倉庫及電源、水源是否開閉，以確保倉庫的安全。
□附則
第二十九條 實施與修訂
本管理準則呈經理核準后實施，修改時亦同。
以上就是100唯爾(100vr.com)小編為您介紹的關于倉庫物料管理的知識技巧了，學習以上的倉庫物料管理制度建設：物料浪費多？什么樣的人更適合做倉管員？某公司成品倉儲管理準則范本（通用），控制成本知識，對于倉庫物料管理的幫助都是非常大的，這也是新手學習商貿專業所需要注意的地方。如果使用100唯爾還有什么問題可以點擊右側人工服務，我們會有專業的人士來為您解答。
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